ФИНАНСОВЫЕ АКТИВЫ

Мы тонем в информации о состоянии и перспективах финансовых активов, в состав которых входят акции и облигации; взаимные фонды, инвестирующие в акции и облигации; банковские вклады и активы денежного рынка. К ним также относятся участие в собственности компаний, работающих с недвижимостью, контракты о пожизненной ренте и выкупная стоимость полисов страхования жизни.

В связи с упадком корпоративных пенсионных фондов и ростом беспокойства о будущем системы социального страхования жизнь заставляет нас накапливать финансо вые активы, чтобы было на что жить, когда мы перестанем работать. В следующие несколько лет верхняя граница сумм, которые разрешено перечислять в существующие пенсионные планы 401 (к), 403 (b), IRA и Roth IRA, будет увеличена, следовательно, работающие американцы смогут откладывать больше денег на старость. Для тех, кому 50 лет и больше, планка пенсионных отчислений будет еще выше.

В какие активы следует инвестировать? Битва в разгаре и будет длиться еще долго даже после того, как все читатели этой книги умрут.

Гораздо меньшее внимание уделяется контейнерам, в которых хранятся наши финансовые активы. Мы можем держать свои финансовые активы на налогооблагаемых счетах, на счетах, перемещающих налогообложение на момент изъятия денег (счета 401 (к) и аналогичные), на счетах, предотвращающих будущее налогообложение (Roth IRA и им подобные), а также в разнообразных контейнерах, базирующихся на страховании, таких как аннуитеты с отложенной уплатой налогов и полисы страхования жизни, дающие возможность кроме выплаты страховой суммы после смерти получать также пособия при жизни (cashvalue life insurance).

Мы убеждены, что выбор контейнера почти так же важен, как выбор типа финансовых активов. Почему? Потому что необходимо контролировать две вещи: инвестиционные издержки и события, ведущие к налогообложению. По нашему убеждению, в нынешней ситуации, которая неминуемо приведет к налогообложению пенсий по социальному страхованию и давлению в пользу повышения налогов, семьи и отдельные граждане должны иметь портфель контейнеров для размещения своих финансовых активов. Как вы поняли из главы 7, иногда имеет смысл поместить часть своих сбережений на счет Roth IRA, вместо того чтобы держать все на предоставляемом работодателем счете 401 (к).

Комментарии запрещены.